Wer in Deutschland angestellt ist, zahlt jeden Monat Lohnsteuer. Die Steuererklärung rechnet das Jahr am Ende genau ab. Viele bekommen dabei Geld zurück, manche müssen nachzahlen, und für manche ist sie Pflicht. Mit der kostenlosen Software ELSTER geht das ohne Papier.
Diese Seite folgt dem Steuerjahr: was wann passiert, wer abgeben muss und was Sie geltend machen können. Alle Beträge Stand Oktober 2026.
هەر کەسێک لە ئەڵمانیا کار بکات، مانگانە باجی مووچە دەدات. ڕاگەیاندنی باج لە کۆتایی ساڵدا حیسابەکە ڕێک دەکاتەوە. زۆر کەس پارەیان بۆ دەگەڕێتەوە، هەندێکیش دەبێت پارەی زیادە بدەن، و بۆ هەندێکیش ناچارییە. بە نەرمەکاڵای بەخۆڕایی ELSTER دەتوانیت بێ کاغەز ئەنجامی بدەیت.
Was im Kalender wichtig ist, am Beispiel der Erklärung für 2025, die 2026 abgegeben wird. Rot markiert sind Fristen, die Geld kosten, wenn man sie verpasst.
Für 2026: Grundfreibetrag 12.348 € (Ehepaare 24.696 €), Entfernungspauschale 0,38 € ab dem ersten Kilometer, Kindergeld 259 € im Monat.
لە ١ی کانوونی دووەمەوە بڕە نوێیەکان کار دەکەن: بڕی بێباج ١٢٬٣٤٨ یۆرۆ، ٠٫٣٨ یۆرۆ بۆ هەر کیلۆمەترێک.
Ihr Arbeitgeber übermittelt Ihren Jahreslohn und die einbehaltene Lohnsteuer an das Finanzamt. Sie bekommen einen Ausdruck oder eine digitale Fassung.
خاوەنکار حیسابی مووچەی ساڵانە و باجی بڕاو بۆ فەرمانگەی باج دەنێرێت.
Nach und nach stehen Lohn-, Renten- und Versicherungsdaten in ELSTER bereit. Wer jetzt anfängt, muss weniger abtippen.
لە ئادارەوە زانیارییەکانی مووچە و بیمە لە ELSTER ئامادە دەبن.
Gilt für alle, die eine Erklärung abgeben müssen und sie selbst machen. Wer zu spät abgibt, muss mit einem Verspätungszuschlag rechnen (mindestens 25 € je angefangenem Monat).
دوا ڕۆژ بۆ ئەوانەی ناچارن ڕاگەیاندنی باجی ساڵی ٢٠٢٥ بدەن. دواکەوتن سزای دارایی هەیە.
Prüfen Sie ihn gleich. Ist etwas falsch, können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen, auch über ELSTER. Der Einspruch kostet nichts.
کاتێک بڕیارنامەی باج گەیشت، بیپشکنە. ئەگەر هەڵەی تێدا بوو، لە ماوەی یەک مانگدا دەتوانیت ناڕەزایی (Einspruch) پێشکەش بکەیت.
Wer nicht abgeben muss, hat vier Jahre Zeit. Für das Jahr 2022 endet diese Frist am 31.12.2026, danach ist das Geld verloren.
ئەوانەی ناچار نین چوار ساڵیان هەیە. بۆ ساڵی ٢٠٢٢ دوا ڕۆژ ٣١ی کانوونی یەکەمی ٢٠٢٦ـە.
Mit Steuerberatung oder Lohnsteuerhilfeverein verlängert sich die Frist für 2025 bis zum 1. März 2027. Steuerklasse wechseln können Ehepaare jederzeit im Jahr, per Antrag über ELSTER.
ئەگەر ڕاوێژکاری باج یان کۆمەڵەی یارمەتیی باج کارەکەت بۆ بکات، دوا ڕۆژ بۆ ساڵی ٢٠٢٥ دەبێتە ١ی ئاداری ٢٠٢٧.
Ob Sie müssen, hängt von Steuerklasse und Einkünften ab, nicht davon, ob Sie neu in Deutschland sind.
Pflicht
ناچاریت: کلاسی ٣ و ٥، پارەی جێگرەوەی مووچە زیاتر لە ٤١٠ یۆرۆ، داهاتی لاوەکی زیاتر لە ٤١٠ یۆرۆ، دوو خاوەنکار.
Freiwillig
ئارەزوومەندانە: زۆرجار پارە دەگەڕێتەوە، بەتایبەتی ئەگەر تێچووی کار زیاتر لە ١٬٢٣٠ یۆرۆ بێت. چوار ساڵ کاتت هەیە.
Meist nicht nötig
زۆرجار پێویست نییە: تەنیا Grundsicherungsgeld (پێشتر Bürgergeld)، تەنیا یارمەتیی پەنابەران، تەنیا مینیجۆب.
Die Steuerklasse bestimmt nur, wie viel jeden Monat abgezogen wird. Die Jahressteuer ist am Ende dieselbe; zu viel oder zu wenig gleicht die Erklärung aus.
Ledige, Geschiedene, dauernd getrennt Lebende.
سەڵتWie I, dazu der Entlastungsbetrag von 4.260 € im Jahr.
دایک یان باوکی تەنیاWenig Abzug. Nur zusammen mit V beim Partner.
هاوسەرگیری، مووچەی زیاترStandard für Ehepaare, auf Wunsch mit Faktor.
هاوسەرگیری، مووچەی وەک یەکHoher Abzug. Gegenstück zu III.
هاوسەرگیری، مووچەی کەمترFür jedes weitere Arbeitsverhältnis, höchster Abzug.
کاری دووەمBeträge für das Steuerjahr 2026. Alles, was über die Pauschale von 1.230 € hinausgeht, senkt Ihre Steuer.
Ab 2026 vom ersten Kilometer an, nur für die einfache Strecke und einmal am Tag. Egal ob Auto, Bahn, Rad oder zu Fuß. Für 2025 gelten noch 0,30 € bis km 20, danach 0,38 €.
ڕێگای کار: ٠٫٣٨ یۆرۆ بۆ هەر کیلۆمەترێک، تەنیا ڕێگای چوون.
Höchstens 1.260 € im Jahr (210 Tage). Ein eigenes Arbeitszimmer ist dafür nicht nötig.
کار لە ماڵەوە: ٦ یۆرۆ بۆ هەر ڕۆژێک، زۆرترین ١٬٢٦٠ یۆرۆ لە ساڵێکدا.
Werkzeug, typische Berufskleidung, Fachbücher, Laptop (anteilig, wenn auch privat genutzt). Teureres wird über mehrere Jahre abgeschrieben.
ئامرازی کار وەک ئامێر، جلی تایبەتی کار، پەڕتووک، لاپتۆپ.
Kurse, Sprachkurse für den Beruf, Fahrtkosten dazu. Ein Erststudium nur als Sonderausgabe bis 6.000 € im Jahr.
خولی پیشەیی و خولی زمان بۆ کار.
Je Kind unter 14 Jahren, für Kita, Tagesmutter, Hort. Nur mit Rechnung und Überweisung, nicht bar.
چاودێریی منداڵ: ٨٠٪ی تێچوو، هەتا ٤٬٨٠٠ یۆرۆ بۆ هەر منداڵێک.
Nur der Lohnanteil, mit Rechnung und Überweisung. Höchstgrenzen je Jahr gelten.
وەستاکار و یارمەتیی ناوماڵ: ٢٠٪ی کرێی کار.
Zuzahlungen, Brille, Zahnersatz, Pflege von Angehörigen. Anerkannt wird nur der Teil über einer Grenze, die vom Einkommen abhängt.
تێچووی نەخۆشی، تەنیا ئەو بەشەی لە سنوورێک زیاترە.
Auf elster.de „Benutzerkonto erstellen“ wählen. Sie brauchen Ihre Steuer-Identifikationsnummer (11 Ziffern, steht auf der Lohnsteuerbescheinigung). Der Aktivierungscode kommt per Post, das dauert meist etwa zwei Wochen.
لە elster.de هەژمارێک دروست بکە. ژمارەی ناسنامەی باج (١١ ژمارە) پێویستە. کۆدی چالاککردن بە پۆست دێت.
Die Einkommensteuererklärung für das gewünschte Jahr wählen und den Belegabruf nutzen. Dann übernimmt ELSTER Lohn-, Renten- und Versicherungsdaten, die dem Finanzamt schon vorliegen.
ڕاگەیاندنی باجی داهات بۆ ساڵی دیاریکراو دروست بکە و زانیارییە ئامادەکان (Belegabruf) وەربگرە.
Anlage N für Arbeitnehmer (Werbungskosten), Anlage Kind je Kind, Anlage Vorsorgeaufwand für Versicherungen, Anlage Sonderausgaben und Haushaltsnahe Aufwendungen. Selbstständige zusätzlich Anlage S oder G und die EÜR.
پاشکۆکان پڕ بکەرەوە: Anlage N بۆ کارمەندان، Anlage Kind بۆ هەر منداڵێک.
ELSTER prüft auf Fehler und rechnet auf Wunsch vorläufig, ob Sie etwas zurückbekommen. Danach elektronisch senden, Papier ist nicht nötig. Belege nicht mitschicken, aber aufheben, bis der Bescheid endgültig ist.
بیپشکنە و بە ئەلیکترۆنی بینێرە. بەڵگەکان مەنێرە، بەڵام هەڵیانبگرە.
Selbstständig oder freiberuflich? Dann gilt mehr: Gewerbe beim Gewerbeamt anmelden (freie Berufe nicht), Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER, Steuernummer abwarten, Rechnungen korrekt stellen. Als Kleinunternehmer ohne Umsatzsteuer gelten Sie, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € betrug und im laufenden Jahr 100.000 € nicht übersteigt. Die Erklärung ist für Selbstständige immer Pflicht.
ئەگەر کاری سەربەخۆ دەکەیت: کارەکەت تۆمار بکە، فۆرمی تۆمارکردنی باج لە ELSTER پڕ بکەرەوە، و هەموو ساڵێک ڕاگەیاندنی باج ناچارییە.
هەڵە باوەکان: لەبیرکردنی ڕێگای کار؛ نەپشکنینی کلاسی باج دوای هاوسەرگیری؛ پارەدانی نەختینە بۆ چاودێریی منداڵ؛ دواکەوتن لە کاتی ناچاری؛ نەپشکنینی بڕیارنامەی باج، چونکە ماوەی ناڕەزایی تەنیا یەک مانگە.
Ihr zuständiges Finanzamt finden Sie über die Finanzamtsuche des Bundeszentralamts für Steuern auf bzst.de. Viele Finanzämter haben eine Infothek für Fragen.
Die offizielle Software der Finanzverwaltung. Für einfache Fälle reicht sie völlig.
Hilft Arbeitnehmerinnen, Rentnern und Pensionären, nicht bei selbstständiger Arbeit. Manche Beratungsstellen sprechen auch Kurdisch oder Arabisch, fragen Sie nach.
Sinnvoll bei Selbstständigkeit, Vermietung, Einkommen aus dem Ausland. Die Steuerberaterkammer Ihres Bundeslandes nennt Adressen.
Führen mit Fragen durch die Erklärung und senden über die ELSTER-Schnittstelle. Preise vor dem Absenden vergleichen.
Mehr Begriffe im Steuer-Glossar.
Stand Oktober 2026. Diese Seite ersetzt keine Steuerberatung. Verbindlich sind die Angaben des Finanzamts.
Nutzen Sie diese Seite als Baustein im Sorani-Lernweg: erst verstehen, dann üben, anschließend mit Karteikarten und Beispielsätzen wiederholen.
